생전 준비해 두면 좋을 상속준비: 남겨질 가족을 위한 현명한 선택

지난 포스팅에서는 병환 중인 연로하신 부모님과 자녀가 함께 미리 준비해 두면 좋을 사전 상속 계획들에 대해 알아보았는데요.. 오늘은 병이 깊어 기한 선고를  받으신 부모님을 모시고 계신 자녀분들께서 미리 부모님과의 의논을 통해 구체적으로 알아 두는 것이 좋은 부모님이 보유하신 자산과 상속세를 미리 마련할 수 있는 대비책은 무엇이 있을지 알아보겠습니다.

 

• 생전에 자녀에게 알려 주면 좋을 금융자산 리스트
• 부모님이 돌아가신 이후 상속인들이 준비해야 하는 사항들
• 사전 상속 컨설팅의 필요성
• 사전 상속계획으로 준비할 수 있는 이득
• 세무 전문가 분과 미리 상담해 두면 좋을 내용들

 

생전에 자녀에게 알려 주면 좋을 금융자산 리스트

아무래도 가족회의를 통해 연명치료 중이신 부모님께서 자녀분들에게 직접 알려주시면 좋을 금융자산 리스트는 아래와 같습니다.

 

가족이 함께 사전상속 준비를 하면 좋은 이유

 

①예금 및 적금: 만기 시점과 이자율을 확인하고 필요시 정리
②주식 및 펀드: 평가 금액 및 변동성을 고려한 정리
③부동산 관련 대출: 미납 대출이 있는지 여부를 확인하셔서 생전에 정리해 두시는 것이 좋습니다.
④연금 및 보험: 아프신 부모님께서 보유하신 이러한 상품들이 향후 상속세에 미치는 영향을 미리 분석해 두는 것이 필요합니다.

 

 

부모님이 돌아가신 이후 상속인들이 준비해야 하는 사항들

상속세 신고 및 납부 기한을 확인할 것

상속세는 사망일로부터 6개월 이내에 신고를 하고 납부를 마쳐야 합니다. 이 기간 내에 준비하지 않으면 가산세가 부과될 수 있는데요.. 특히 고인의 사전 증여 내역을 반드시 꼼꼼하게 확인하셔야 합니다. 상속이 발생하기 10년 이내 상속인에게 증여한 재산, 5년 이내 상속인이 아닌 제삼자에게 증여한 재산은 상속세 계산에 포함이 되기에 고인께서 미리 증여하셨던 재산이 있을 경우 그에 대한 대비책을 마련하셔야 합니다.

상속세 절세 전략

①10년 이내 증여된 재산 파악: 고인의 10년 이내 증여를 파악하여 증여 공제 한도를 얼마나 활용할 수 있을지 확인해 봅니다.
②상속세 분할 납부 고려: 거액의 상속세가 부담된다면 
연부연납 제도를 활용해 세금 부담을 완화하는 방법이 있습니다.
③가업 승계 시 세금 감면 혜택 확인: 가업 상속 공제를 활용하면 상속세를 크게 절세하실 수 있습니다.

 

 

종신보험 활용

그 외 부모님이 생존해 계실 때 상속세를 대비하는 가장 효과적인 방법 중 하나는 종신보험인데요.. 종신보험의 피보험자를 부모님으로 설정하고 계약자 및 수익자는 자녀로 지정하면 보험금이 상속 재산으로 간주되지 않아 후에 이 돈으로 상속세를 납부하는 데 사용할 수 있습니다. 보험금은 상속세 이외에도 취득세 납부, 긴급 자금으로 활용할 수 있기에 상속 절차에서 매우 유용하게 사용할 수 있습니다. 잘 고른 종신보험을 10년간 납입하면 약 124%의 이자가 붙기에 안정적인 재산 보호 수단으로 활용할 수 있습니다.

 

 

사전 상속 컨설팅의 필요성

재산이 많다면 사전에 세무 전문가의 도움을 받아 상속 컨설팅을 받는 것이 매우 중요한데요. 특히나 고액 자산가들은 
1년만 지나도 보유하고 있는 종류별 자산들의 흐름에 다양한 변화가 생길 수 있어 1년에 한 번씩 정기적으로 세무 상담을 받고 재산을 관리하는 것이 향후 본인 사후까지 대비한 매우 슬기로운 관리 방법이 될 수 있습니다.

사전 상속계획으로 준비할 수 있는 이득

①향후를 대비한 상속세 절감 전략을 수립할 수 있습니다.
②부동산이나 금융 자산을 미리 계획적으로 정리할 수 있습니다.
③예상되는 세금 부담을 미리 계산하여 재정 계획을 세울 수가 있습니다.
(*상속세는 남겨진 가족들에게 금전적으로 매우 큰 부담이 될 수 있으며 가족들에게 
상속세를 납부할 만한 돈이 없는 경우 가치 있는 자산을 헐값에 급매해야 하는 상황이 발생할 수 있습니다.)

 

 

세무 전문가 분과 미리 상담해 두면 좋을 내용들

①예상 상속세 금액을 모의 산출해 보시는 것도 좋습니다.
②증여세 및 상속세를 비교 분석해 두는 것도 좋습니다.
③전문가의 도움을 받아 가업 승계 및 절세 전략 마련해 두시는 것이 좋습니다.
④부동산 및 금융 자산의 최적 분배 방안을 논의해 보시는 것이 좋습니다.

연로하신 부모님께서 연명치료를 하시는 동안 상속세를 미리 계획해 두시는 것은 단순히 상속세 절감만을 위한 목적이 아니라 향후 가족들 간에 불필요한 다툼이 생기는 것을 방지할 수 있는 현명한 준비가 될 수 있기에 미리 세무 전문가 분의 도움을 받아 계획을 세워 보시는 것이 필요합니다.

 

노환의 부모님과 마지막 행복한 추억 쌓기와 현명한 사전 상속 준비

 

지난 포스팅에서 소개드린 노환 중이신 부모님과 마지막으로 행복한 추억 쌓기와 현명한 사전 상속준비에 대한 글이 궁금하시다면 아래 링크를 통해 확인해 보시기 바랍니다.